Le autorità fiscali scoprono un sistema di esportazione fraudolenta di iPhone 15 contraffatti.
Tre aziende apparentemente indipendenti con sede a Kobe rischiano di dover pagare tasse arretrate e subire pesanti sanzioni per aver presumibilmente utilizzato migliaia di iPhone contraffatti al fine di ottenere rimborsi dell'imposta sui consumi.
L'esportatore di gioielli e metalli preziosi Kiyomori Shoji Co., l'esportatore di merci generiche Hiyo Co. e la società di ingegneria generale J and W Trading Co. sono accusati di uno schema che ha sfruttato esenzione dal sistema di rimborso dell'imposta sui consumi per i prodotti esportati.
Le cose iniziarono ad andare male nell'estate del 2025, quando un funzionario doganale che ispezionava una spedizione destinata alla Cina all'aeroporto internazionale del Kansai notò qualcosa di sospetto sul monitor a raggi X.
Secondo diverse fonti, il funzionario ha aperto sei scatole di cartone e ha trovato al loro interno circa 200 scatole più piccole con etichette per smartphone iPhone 15 Pro Max.
All'epoca, i modelli venivano venduti a circa 200.000 yen (1.270 dollari) ciascuno.
Le scatole contenevano anche adesivi olografici di autenticità e numeri di serie che indicavano che il contenuto era autentico.
I "telefoni" stessi raccontavano una storia diversa.
Sebbene sembrassero veri iPhone, aprendo i dispositivi si scopriva una piastra metallica al posto dei componenti elettronici.
I funzionari doganali hanno immediatamente bloccato la procedura di esportazione e hanno contattato l'Ufficio delle imposte regionale di Osaka, esprimendo sospetti sul contenuto e sulla presunta transazione. Un'indagine delle autorità fiscali ha infine portato alla luce la verità.
DIFFICILE DA COINVOLGERE
Quando le aziende vendono prodotti, devono detrarre l'imposta sui consumi pagata ai fornitori dall'importo pagato dal cliente e versare la differenza come imposta dovuta.
Ma poiché l'imposta sui consumi non si applica alle esportazioni, le aziende possono richiedere il rimborso dell'imposta sui consumi pagata ai propri fornitori.
Secondo alcune fonti, le tre società avrebbero abusato del sistema per ottenere rimborsi, nonostante le autorità fiscali non fossero in grado di identificare i fornitori ai quali avrebbero presumibilmente versato l'imposta sui consumi.
È stato accertato che le tre società avevano ottenuto illegalmente rimborsi dell'imposta sui consumi per un totale di circa 100 milioni di yen e sono state condannate a restituire imposte e sanzioni per un importo complessivo di circa 110 milioni di yen.
Ciò è avvenuto dopo la presunta esportazione di diverse migliaia di iPhone tra agosto 2023 e maggio 2024. Si trattava probabilmente di dispositivi contraffatti, successivamente reimportati da varie società cartarie e probabilmente restituiti ai fornitori.
Sebbene J and W Trading abbia rifiutato di commentare, un funzionario di Hiyo ha affermato che l'azienda aveva un'opinione diversa sulla questione e che non era mai stato informato che i prodotti esportati fossero di contrabbando.
Un funzionario della Kiyomori Shoji ha dichiarato di aver presentato ricorso contro la decisione perché l'azienda non aveva commesso alcun illecito.
Diversi esperti hanno evidenziato le difficoltà riscontrate nell'individuare i rimborsi fraudolenti delle imposte sui consumi.
Un ex alto funzionario fiscale che indagava sulle frodi relative all'imposta sui consumi ha affermato che alcune aziende "si arricchivano" grazie ai rimborsi.
Il funzionario ha aggiunto che, in genere, è difficile ricostruire un progetto nella sua interezza perché spesso si perdono i registri di tutti i fornitori.
Un aspetto di questa oscurità, riscontrata nell'ultimo caso, è che le autorità fiscali non hanno idea di quale azienda abbia prodotto la merce contraffatta.
Secondo l'Agenzia nazionale delle imposte, in un periodo di un anno a partire da luglio 2024 sono stati effettuati complessivamente 5.810 sondaggi tra individui e imprese che richiedevano il rimborso dell'imposta sui consumi.
Queste indagini hanno portato a ulteriori provvedimenti fiscali per un totale di circa 31,3 miliardi di yen.
Ma per imporre sanzioni più severe, i funzionari fiscali devono dimostrare che i richiedenti hanno deliberatamente cercato rimborsi illegali pur sapendo che gli articoli che stavano esportando non erano autentici.
Esistono anche altre difficoltà.
Se la dogana sequestra prodotti contraffatti prima che vengano esportati, l'azienda non può richiedere un rimborso perché la spedizione non è mai stata effettuata.
Tuttavia, consentire il transito di una spedizione all'estero crea il problema della perdita delle prove che i prodotti fossero contraffatti, rendendo difficile per le autorità fiscali avviare un procedimento penale.
(Questo articolo è stato scritto da Takashi Ichida e Yuta Hanano.)
